安顺市教育局2019年部门决算及“三公”经费决算

安顺市教育局2019年部门决算及“三公”经费决算

一、目录

(一)部门概况

1. 部门职能

2. 部门决算单位构成

3. 部门人员构成

(二)部门决算公开报表及决算情况说明

1. 收入支出决算总表

2. 收入决算表

3. 支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(三)其他重要事项情况说明

1. 机关运行经费支出情况

2. 政府采购支出情况

3. 国有资产占用情况

4. 重点绩效评价结果等预算绩效情况

(四)与本部门有关的名词解释

1. 部门概况

(一)部门职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策及法律、法规;拟定全市教育事业发展规划并指导、协调和监督实施。

2.规划指导全市基础教育工作，以农村教育为重点，推进义务教育均衡发展，促进公共资源进一步向农村和民族地区倾斜，促进教育公平，指导与评估普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作。

3.全面实施素质教育，深入推进基础教育改革，切实减轻中小学生的课业负担，加强中小学德育，指导义务教育发展水平、质量的监测工作。

4.大力发展职业教育，坚持以就业为导向，深化职业教育改革，提高职业院校的办学水平和质量，积极推进职业教育体制机制创新，进一步增强职业教育发展活力。

5.统筹管理本部门教育经费，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策措施;管理国内、国外对我市的教育援助、教育贷款;监督全市教育经费的筹措和使用情况;负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

6.统筹和指导少数民族教育工作，协调对民族地区的教育援助。

7.加强民办教育的统筹规划、综合协调和指导管理，贯彻落实促进民办教育发展的政策措施，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

8.规划和指导全市教育系统党的建设、思想道德建设、统战、教育工会、学校教代会等工作;指导市直教育系统学校干部队伍建设，参与考察学校领导班子，提出领导班子充实调整方案。

9.规划、指导全市各级各类学校德育、法制宣传教育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作，指导各级各类学校的稳定工作。

10.主管全市教师队伍建设工作，组织实施教师资格制度，统筹规划教育系统人才队伍建设工作。按管理权限和分工，负责市直学校人员编制、招聘录用、专业技术职称、培养培训和考核的相关工作。

11.统筹管理全市学历教育及社会力量办学考试工作，规划指导并组织实施继续教育、自学考试和高中毕业会考等工作;按权限审核、审批中等职业学校和高中阶段学校的设置和变更;指导高职以下学校教育改革，组织开展对高职以下学校的评估工作。

12.统筹管理高等职业院校、中等职业学校招生考试和中等职业学校的学籍学历管理工作;负责制定中等职业学校招生计划;指导高等学校、中等职业学校开展毕业生就业创业工作。

13.规划、指导并组织实施全市教育系统的自然科学和社会科学的研究工作。

14.承担市人民政府教育督导室和市语言文字工作委员会的具体工作。

15.负责全市教育系统财务内部审计和有关学校、单位党的纪检及行政监察工作。

16.承办市委、市人民政府和省教育厅交办的其他工作。

(二)部门决算单位构成

从决算单位构成看，安顺市教育局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算和市直学校决算。

纳入安顺市教育局2019年度部门决算编制范围的独立编制机构数13家，独立核算机构数12家，分别如下:

    1.安顺市教育局本级(含安顺市学生资助管理中心)(以下简称“局本级”)

2.安顺市电化教育馆(以下简称“市电教馆”)

3.安顺市教育科学研究所(以下简称“市教科所”)

4.安顺市教育招生考试管理中心(以下简称“市考试中心”)

5.安顺市第一高级中学(以下简称“市一中”)

6.安顺市第二高级中学(以下简称“市二中”)

7.安顺市民族中学(以下简称“市民中”)

8.安顺市民族职业中等学校(以下简称“市民职”)

9.安顺市实验学校(以下简称“市实验学校”)

10.安顺市第一幼儿园(以下简称“市一幼”)

11.安顺市第二幼儿园(以下简称“市二幼”)

12.安顺市第三幼儿园(以下简称“市三幼”)

(三)部门人员构成

年末实有在职人员1230人，其中:行政单位编制人员:24人(含1名工勤)，参公管理事业单位编制人员10人，事业单位编制人员1196人;实有离休人员1人，退休人员504人。

三、部门决算公开报表(见8张附表)及决算情况说明

(一)2019年度收入支出决算总体情况说明
 安顺市教育局2019年度收支决算总计34372.57万元，与上年33595.78万元相比，增加了776.79万元，增长率2.31%。增加的主要原因一是人员经费因正常薪级晋升调资、公积金缴费调增等增加456.56万元;二是生源地助学贷款财政贴息等项目经费增加320.23万元。

(二)2019年度收入决算情况说明

本年收入合计30460.55万元，其中:财政拨款收入27662.51万元，占90.81%;事业收入2,148.77万元，占7.05%;其他收入649.27万元，占2.13%。与上年29614.43万元相比增加了846.12万元,增加的主要原因一是人员经费因正常薪级晋升调资、公积金缴费调增增加456.56万元;二是生源地助学贷款财政贴息等项目经费增加389.56万元。

(三)2019年度支出决算情况说明

本年支出合计30628.32万元，其中:基本支出20642.45万元，占67.40%;项目支出9985.86万元，占32.60%。与上年29,481.04万元相比增加了1147.28万元,增加的主要原因一是人员正常薪级晋升调资、公积金缴费调增等基本支出增加，二是生源地助学贷款财政贴息和职业教育等项目经费支出增加。

(四)2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2019年度财政拨款收支决算总计31440.29万元。与上年30,827.63万元相比，增加了612.66万元，增长了1.99%。增加的主要原因一是人员正常薪级晋升调资、公积金缴费调增等基本支出增加，二是生源地助学贷款财政贴息和职业教育等项目经费支出增加。

  (五)2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

  2019年度一般公共预算财政拨款支出28211.24万元，占本年支出合计的92.11%。与上年27039.17万元相比，增加了1172.07万元，增长了4.33%。增加的主要原因一是人员正常薪级晋升调资、公积金缴费调增等基本支出增加，二是生源地助学贷款财政贴息和职业教育等项目经费支出增加。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

  2019年度一般公共预算财政拨款支出28211.24万元,其中教育支出24617.91万元，占87.26%;社会保障和就业支出1646.06万元，占5.83%;住房保障支出1266.94万元，占4.49%;医疗卫生与计划生育支出665.92万元，占2.36%;一般公共服务支出14.41万元，占0.06%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为28031.26万元(含财政直接下达给各县区及市直各学校的各类专项经费)，支出决算为28211.24万元(不含财政直接下达给各县区资金)，完成了预算的100.64%。增加的主要原因一是人员正常薪级晋升调资、公积金缴费调增等基本支出增加，二是生源地助学贷款财政贴息和职业教育等项目经费支出增加。

    (1)教育支出主要反映我市教育行政管理、学前教育、中小学教育、职业教育、普通高中教育等方面的支出，主要为我局本级、局属事业单位及市直各学校的日常运行经费和为完成教育事业发展目标的项目支出等内容。其中:

行政运行:年初预算数320.05万元，支出决算数484.97万元，完成年初预算数的151.53%。决算数大于预算数的主要原因是局本级正常晋升调资、边补调资、目标奖、交通补助、公积金调整等年中调整追加预算。

其他教育管理事务支出:年初预算数566.89万元，支出决算数747.76万元，完成年初预算数的131.91%。决算数大于预算数的主要原因是市考试中心、市教科所及市电教馆正常调资、边补调资、目标奖、奖励性绩效工资等年中调整追加预算。

学前教育:年初预算数3328.64万元(含财政直接下达给各县区学前教育儿童营养改善计划项目经费1410万元)，剔除后同口径为1918.64万元，支出决算数2,695.60万元，完成年初预算数的140.50%。增加的主要原因是市一幼、市二幼、市三幼、市实验(幼儿园)正常调资、边补调资、目标奖、奖励性绩效工资等年中调整追加预算。

初中教育:年初预算数4051.33万元(含财政直接下达给各县区“农村义务教育学生营养改善计划学校标准化食堂建设及设施设备购置”项目经费1014万元)，剔除后同口径为3037.33万元，支出决算数4213.28万元，完成年初预算数的138.72%。决算数大于预算数的主要原因是市实验学校人员正常调资、边补调资、目标奖、奖励性绩效工资等年中调整追加预算。

高中教育:年初预算数6977.28万元(含财政直接下达给各县区“普通高中免学费”103万元及“普通高中家庭经济困难学生资助”项目224万元)，剔除后同口径为6650.28万元，支出决算数8,891.23万元，完成年初预算数的133.70%。决算数大于预算数的主要原因是市一中、市二中、市民中人员正常调资、边补调资等。

高等教育:年初预算数935.71万元(含财政直接下达给各市直相关学校高等职业教育、普通高等教育资助专项经费(国家励志奖学金、国家助学金320万元)，剔除后同口径为615.71万元，支出决算数882.91万元，完成年初预算数的143.40%,增加的主要原因是生源地助学贷款规模不断扩大，财政贴息增加191.52万元。

职业教育-中专教育:年初预算数2836.61万元(含财政直接下达给各县区“中等职业教育助学金和免学费(含中技)”专项经费842万元)，剔除后同口径约为1994.61万元，支出决算数4195.82万元，增加的主要经费是市民职收到“职业教育质量提升计划等”、免学费、助学金等专项资金2576.27万元，其余为市民职正常调资、边补调资、目标奖等年中追加预算。

其它教育费附加安排的支出:年初预算数1653.08万元(含财政直接下达给各县区“农村中小学生生均公用经费”等专项经费609万元)，剔除后同口径约为1044.08万元，支出决算数1577.94万元，增加的主要原因是部分项目资金由市财政局年中统一调整安排,未纳入单位年初预算。

    (2)医疗保障支出反映局本级、局属事业单位及市直各学校医疗保险经费。其中:

其它医疗保障支出:年初预算数34.78万元，支出决算数34.78万元，当年预算完成率100%。

行政医疗:年初预算数27.96万元，支出决算数29.74万元，当年下达资金27.96万元，当年预算完成率100%。决算数大于预算数的主要原因是缴费基数调整未追加同款项经费。

事业医疗:年初预算数601.81万元，支出决算数601.4万元，当年下达资金601.81万元，当年预算完成率100%，预决算基本持平。

    (3)住房公积金支出反映局本级、局属事业单位及市直各学校按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

住房公积金:年初预算数1274.16万元，支出决算数1266.94万元，当年下达资金1264.33万元，当年预算完成99.23%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休停缴公积金。

(4)机关事业单位基本养老保险缴费支出反映局本级、局属事业单位及市直各学校按规定比例为职工缴纳的养老保险金。

机关事业单位基本养老保险缴费:年初预算数1748.9万元，支出决算数为1,646.06万元，当年下达资金1738.96万元，当年预算完成率99.43%。决算数小于预算数的原因是根据政策单位匹配养老保险金比例下调。

(六)2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出18,550.66万元，其中:人员经费17,983.98万元，占比96.94%，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会医疗保障缴费、机关事业单位基本养老保险费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费566.68万元，占比3.06%，主要包括:办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

(七)2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数22.03

万元，比上年39.01万元减少了16.98万元，下降了43.53%。下降的原因主要是市实验学校按规定报批预算的因公出国(境)费用未实际发生，公务车运行维护部分费用用其他经费(如市一中、市二中、市民中用事业收入)列支，不纳入统计口径，公务接待严格管理减少了接待费用，总之，在严格管理下，“三公”各项经费均有所下降。具体情况为:2019年因公出国(境)费:支出决算数0万元，预算数9万元，原因是市实验有预算安排实际未有人员外出;2019年公务用车购置及运行维护费:支出决算数15.46万元，比预算数49.4万元减少了33.94万元，比上年支出决算数25.42万元减少了9.96万元，下降了39.18%，减少的原因主要是用其他经费列支未纳入统计和公务出差选用平台派车费用按规定用其他科目核算;2019年公务接待费(其中国内接待批次137次，接待人次926人):支出决算数6.57万元，比预算数37.65万元减少了31.08万元，下降了82.55%，比上年支出决算数12.34万元减少了5.77万元，下降了46.76%，减少原因是严格执行中央八项及省委十项规定，严格按市级新制定的公务接待管理办法执行公务接待活动。

(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年政府性基金预算财政拨款本年收入8.78万元，本年支出8.78万元，该资金为市教育局本级、市一中、市二中高层次人才购房补助。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2019年局机关(含参公管理的市考试中心)运行经费支出60.57万元，上年支出102.72万元，相比减少了42.15万元，减少的原因主要是由于日常运行办公经费不足，办公费、印刷费、差旅费、维修维护费等部分日常运转经费从项目工作经费列支。

(二)政府采购支出情况

2019年政府采购支出总额(使用公共预算财政拨款采购)1187.09万元，其中采购货物支出1119.43万元，占比94.30%，无采购工程支出，服务采购支出67.66万元，占比5.70%。

(三)国有资产占用情况

截至2019年12月31日，安顺市教育局部门占用资产总计46614.11万元，其中流动资产(主要包括货币资金、其他应收款等)8723.13万元，占比18.71%，固定资产(主要包括办公房屋、办公设备等)32771.33万元，占比70.30%，其他资产(主要包括在建工程、无形资产等)5119.65万元，占比10.99%。

年末本部门共有公务车17辆，其中:领导用车1辆(实际已报废正在办理核销手续)，特种专业技术用车(全市考试工作用)1辆，离退休干部用车1辆，其他用车14辆。

(四)重点绩效评价结果等预算绩效情况

市教育局2019年度部分项目(义教生均公用经费、农村中小学食堂建设、教育精准扶贫学生资助等)纳入绩效目标管理，并对项目实施情况进行了自评。其中2017年至2019年教师专业发展支持服务体系项目(该项目的主要工作内容是特岗教师招聘、名师工作室教研、校本研修等)接受了贵州省财政厅聘请的第三方考评构机进行了考评，通过考评工作的开展，相关项目单位(市教育局、市一中、市二中)绩效管理水平得到了提升。

五、与本部门有关的名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(四)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(五)“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)义务教育:国家统一实施的所有适龄儿童、少年必须接受的教育，是国家必须予以保障的公益性事业。

(八)生均公用经费:按在校生平均的用于教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等方面的实际支出。

        附件：2019年决算公开套表（市教育局汇总）.xls

                                           安顺市教育局  

                                            2020年7月20日